Annotation

В учебном пособии рассмотрены вопросы формирования и структурной перестройки платежных систем на современном этапе экономического развития, а также дана характеристика действующих форм и инструментов осуществления денежных платежей и расчетов в мировой финансовой практике. Анализируются виды платежных систем, особенности их функционирования в сфере розничных и крупных переводов, методы оптимизации расчетных и операционных рисков, роль центральных банков в повышении эффективности и надежности функционирования платежных систем и осуществлении наблюдения за их деятельностью. Особое внимание уделяется вопросам развития платежной системы Банка России и методам расчетов в российской банковской практике.

При подготовке пособия были использованы материалы лекционного курса по вопросам организации платежных систем и формам расчетов, прочитанного В.М. Усоскиным на экономическом факультете НИУ ВШЭ в 2008–2010 гг.

Пособие предназначено преподавателям, аспирантам и студентам финансовых вузов, а также может служить источником информации для всех, кто интересуется состоянием и перспективами развития платежных институтов в современном обществе.

В.М. Усоскин, В.Ю. Белоусова

Предисловие

Глава 1 Основные принципы организации платежных систем

1.1. Платежная система: основные понятия и функции

1.2. Классификация платежных систем

1.3. Основные виды рисков платежных систем и методы управления ими

1.4. Роль центрального банка в развитии и регулировании платежных систем

Краткие выводы

Темы эссе к первой главе

Глава 2 Формы и инструменты банковских расчетов

2.1. Безналичные расчеты: основные понятия, принципы и формы

2.2. Основные формы расчетов в российском внутрихозяйственном обороте

2.3. Расчеты с использованием оборотных инструментов

Краткие выводы

Темы эссе ко второй главе

Глава 3 Формы расчетов по внешнеторговым операциям

3.1. Банковский перевод

3.2. Инкассо

3.3. Аккредитив

Краткие выводы

Темы эссе к третьей главе

Глава 4 Безналичные расчеты в розничном секторе экономики

4.1. Особенности безналичных расчетов мелкими суммами

4.2. Банковские платежные карты. Банкоматы и терминалы в торговых точках

4.3. Автоматизированные расчетные палаты

4.4. Системы удаленного доступа к банковскому счету

Краткие выводы

Темы эссе к четвертой главе

Глава 5 Системы для платежей крупными суммами

5.1. Виды систем и тенденции их развития

5.2. Организация платежного процесса в системах LVPS

5.3. Национальные и международные системы расчетов крупными суммами

Краткие выводы

Темы эссе к пятой главе

Приложения

Приложение 1. Преимущества использования документарного аккредитива и документарного инкассо

Приложение 2. Классификация розничных платежных систем по степени их системной значимости

Приложение 3. Системы электронного клиринга в розничном секторе платежей

Приложение 4. Системы платежей крупными суммами

Список литературы

Нормативные акты

Монографии

Публикации и исследования

Интернет-ресурсы

В.М. Усоскин, В.Ю. Белоусова

Платежные системы и организация расчетов в коммерческом банке

Учебное пособие

ВЫСШАЯ ШКОЛА ЭКОНОМИКИ

НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Рецензенты :

доктор экономических наук, профессор, заведующий кафедрой «Финансы, кредит и страхование» Российской академии предпринимательства М. А. Яхьяев ;

доктор экономических наук, профессор, директор Центра денежно-кредитной политики Финансового университета при Правительстве Российской Федерации С. В. Криворучко

Предисловие

В современной экономической системе субъекты хозяйственного оборота ежедневно осуществляют большое количество операций по обмену товаров, услуг и финансовых активов, которые, в свою очередь, опосредуются денежными расчетами. Платежные системы, будучи необъемлемой составной частью хозяйственной инфраструктуры, обеспечивают бесперебойное, быстрое и безопасное проведение платежей и расчетов и тем самым гарантируют эффективное функционирование народнохозяйственного механизма, его отдельных секторов, экономических институтов и хозяйствующих субъектов.

Переход к системе рыночных отношений в России вызвал существенную перестройку платежно-расчетных отношений в стране. Изменились формы и методы расчетов, были введены в практику новые платежные инструменты, соответствующие современным экономическим условиям. Важную роль в этой трансформации сыграли новейшие информационные технологии, позволяющие повысить быстроту, надежность и качество предоставления платежных услуг и снизить трансакционные издержки платежных операций.

В то же время применение более сложных технологических схем для проведения расчетов способствует накоплению системных рисков в сфере платежного оборота. Нарушения механизма расчетов могут вызывать сбои в кругообороте производственных и финансовых фондов, приводить к значительным материальным потерям и усиливать финансовые противоречия в экономике.

Сегодня все бо́льшее значение приобретает совершенствование структуры платежной системы, развитие ее ключевых компонентов, обеспечение правовых, технологических и финансовых условий ее работы и минимизация расчетных рисков. В этой связи значительно возрастает ответственность центральных банков и международных финансовых организаций за надежную работу национальных платежных систем. Центральные банки выполняют ряд ключевых функций в сфере денежных расчетов, осуществляют наблюдение и контроль за работой платежных систем в своих странах.

Актуальность настоящего учебного пособия обусловлена тем, что в имеющейся отечественной учебной литературе отсутствует комплексное освещение проблем развития платежных систем и новейших тенденций в этой области. Целью авторов было восполнить имеющиеся пробелы, обобщить материалы по структуре и методам денежных расчетов и вооружить студентов знаниями, отвечающими современным требованиям.

При подготовке пособия были использованы материалы лекционного курса по вопросам организации платежных систем и формам расчетов, прочитанного В.М. Усоскиным на экономическом факультете НИУ ВШЭ в 2008–2010 гг., а также теоретические и методологические разработки преподавателей курса – В.Ю. Белоусовой и В.М. Усоскина. В данном пособии использованы результаты научно-исследовательской работы В.Ю. Белоусовой в Международной лаборатории анализа и выбора решений в рамках программы фундаментальных исследований НИУ ВШЭ 2009–2010 гг.

Для освещения современных тенденций развития платежных систем в пособии проанализированы нормативно-правовые акты, регламентирующие проведение расчетов на территории Еврозоны, США и России [1] ; обобщены публикации международных финансовых организаций: Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов, Международного валютного фонда, Федеральной резервной системы США, европейских центральных банков и Банка России. Учтен также опыт европейских центральных банков в сфере наблюдения за платежными и расчетными системами, который был представлен в рамках программы профессиональной переподготовки специалистов Банка России, организованной Банковским институтом НИУ ВШЭ.

В результате изучения пособия студенты получат необходимые знания об экономической природе и основных принципах платежно-расчетных отношений, ознакомятся с документацией, применяемой в практике расчетов, изучат специфику безналичных расчетов в розничном секторе денежного оборота, а также работу систем крупных платежей, функционирующих в режиме реального времени.

Авторы выражают благодарность факультету экономики НИУ ВШЭ за финансовую поддержку, а также Банковскому институту НИУ ВШЭ за материалы, посвященные европейскому опыту наблюдения за платежными и расчетными системами. В.Ю. Белоусова благодарит Институт переходных экономик Банка Финляндии за материалы по платежным и расчетным системам стран Западной Европы и Скандинавии, а также Гарри Лайнонена (Банк Финляндии) за ценные рекомендации. Авторы выражают благодарность Т.В. Гвелесиани (НИУ ВШЭ) за полезные комментарии и Н.Д. Караваевой, Н.А. Кузьминой и Н.В. Юрьевой (НИУ ВШЭ) за помощь в наборе текста.